老师，2017年核定征收的时候，打出去的钱，没有票来冲，如何平账？

草木深 追问

2020-05-27 19:07

款项是打给个人了，委托其付款购买的材料，有的拿回了发票，有的没有，现就没有票的这种怎么处理呢？老师

meizi老师 解答

2020-05-27 19:10

你好 没有发票的话 你就根据付款单和入库单来做员材料处理 。  你们是个体户还是公司 核定的企业所得税？

草木深 追问

2020-05-27 19:12

我们是建筑公司，一般纳税人，根据付款单直接，借:原材料，贷应付账款-个人   ，这样对不？老师……

meizi老师 解答

2020-05-27 19:13

你好 嗯是的  如果是个人帮你垫付的款 你这样做 。 如果是先给钱给个人。 个人购买了材料 再冲  借其他应收款贷银行存款。 借原材料贷其他应收款

草木深 追问

2020-05-27 19:18

那我摘要要怎么写？写:根据付款凭据现材料入账？

meizi老师 解答

2020-05-27 19:48

你好  可以这样写或者你写：某月购进材料

草木深 追问

2020-05-27 19:51

懂了，那我现在调整2017年前会计的这种挂账可以么？我调了以后对我有影响么？

meizi老师 解答

2020-05-27 19:54

你好 其实你是18年汇算17年年报的时候就要调整的 。   你当时没调整的话现在调整 就是汇算调整纳税调整表了  有利润会多缴纳企业所得税的

草木深 追问

2020-05-27 19:59

老师，是哪一张表？

meizi老师 解答

2020-05-27 20:12

对建筑行业的这个不太熟悉。怕回复错误了。 我建议你问问建筑方面的老师给你回复。 最开始以为你是一般企业的。 麻烦你重新提问下 。 你描述的时间注意注明建筑行业    把问题一次性描述清楚就行了。 这样便于其他回复你。