之前的会计在使用金蝶时只登记了进销存，而没有登记费用和营业外收入，导致账实不符，现在我接手想要把帐做平。有个问题，现在是2020年5月，2019年度的利润分配4月份已经发放，但因为之前的会计在上年度12月份末既没有计提应付股利，在本年度4月份也没有登记发放股利，我在5月份应该怎样处理这笔账务呢？会不会影响本年度未分配利润？谢谢老师！

懦弱的小懒虫 追问

2020-05-27 18:52

那我现在怎样补做这笔账呢？

郭老师 解答

2020-05-27 18:53

借利润分配应付股利
贷应付股利
借应付股利贷银存
借利润分配-未分配利润
贷利润分配-应付股利