老师，去年十月份成立的新公司，租的办公场地，只是购买了一些办公桌椅，一次性计入费用摊销，现在企业所得税汇算清缴，填报信息需要填写固定资产，我们这种情况如何填写？

jessie 追问

2020-05-27 16:33

老师，这样的情况下，我们的企业所得税汇算清缴，好像就没有什么需要调整的，而且10月份才开始营业，前期大多数都是买的办桌椅之类的东西，第一季度的利润是负数，这个企业所得税汇算清缴需要怎么处理？

jessie 追问

2020-05-27 16:33

10-12月的季度利润为负

maize老师 解答

2020-05-27 16:37

之前都有发票吗，你做分录咋做的，

jessie 追问

2020-05-27 16:38

大部分都有发票，都是计入的管理费用办公费

maize老师 解答

2020-05-27 16:47

你只需要填写主表，要是小型微利收入成本和期间费用表不需要填写，纳税调整表，没有发票的费用除工资，这个，填写扣除下面其他，纳税调增，

jessie 追问

2020-05-27 16:48

好的，多谢老师了

maize老师 解答

2020-05-27 16:50

好的，我先回复别的学员了