农产品一般纳税人取得农产品批发环节的小规模纳税人代开的专用发票可以抵扣多少个点？

A0小茹 追问

2020-05-27 10:41

现在代开只有1%也可以抵扣9%或者10%吗

郭老师 解答

2020-05-27 10:44

你好，可以的。

A0小茹 追问

2020-05-27 10:46

老师。这种在一般纳税人申请表上怎么填报

郭老师 解答

2020-05-27 10:47

附表二，农产品收购销售发票里面填写。

A0小茹 追问

2020-05-27 10:49

需要去认证吗，收到小规模批发零售环节的普通发票是否也可以抵扣

郭老师 解答

2020-05-27 10:53

你好不需要的，这个是自己计算抵扣。

A0小茹 追问

2020-05-27 10:55

老师收到小规模批发零售环节的普通发票也可以抵扣吗

郭老师 解答

2020-05-27 10:58

你好不可以抵扣的，除非是免税的普票。

郭老师 解答

2020-05-27 10:58

零售环节的所有的都不可以抵扣。

郭老师 解答

2020-05-27 10:58

只有自产自销的才可以。

A0小茹 追问

2020-05-27 10:59

就是批发零售环节开出免税的普通发票

郭老师 解答

2020-05-27 11:03

你好不可以抵扣的。

A0小茹 追问

2020-05-27 11:11

好的谢谢，老师还有一个问题，就是我不认证的话，那个进项会一直挂着在认证平台有关系吗

郭老师 解答

2020-05-27 11:15

你好
进项
然后转出

A0小茹 追问

2020-05-27 11:16

您说的是平台上要进项转出吗？账务上呢？

郭老师 解答

2020-05-27 11:24

是
安发票计算抵扣

A0小茹 追问

2020-05-27 12:54

没有明白，

郭老师 解答

2020-05-27 12:58

安发票的计算抵扣
安这个做账

A0小茹 追问

2020-05-27 13:00

计算抵扣是✖️9%的吗？

郭老师 解答

2020-05-27 13:05

其他的9%，第一个回复里面有。