送心意

暖暖老师

职称中级会计师,税务师,审计师

2020-05-26 15:29

1接工程物资500000
应交税费进项税额65000
 贷银行存款565000

暖暖老师 解答

2020-05-26 15:30

借在建工程500000
贷工程物资500000

暖暖老师 解答

2020-05-26 15:31

2借在建工程498000
贷库存商品420000
应交税费销项税额78000

暖暖老师 解答

2020-05-26 15:32

3借在建工程80000
贷原材料80000

暖暖老师 解答

2020-05-26 15:32

4接在建工程15000
贷应付职工薪酬15000

暖暖老师 解答

2020-05-26 15:33

5接固定资产1093000
贷在建工程1093000

暖暖老师 解答

2020-05-26 15:34

6年底折旧
1093000*2/5*6/12=218600
借制造费用218600
贷累计折旧218600

暖暖老师 解答

2020-05-26 15:35

7借管理费用30000
贷银行存款30000

暖暖老师 解答

2020-05-26 15:36

8折旧是1093000*2/5*6/12+(1093000-437200)*2/5*6/12=218600+131160=349760

暖暖老师 解答

2020-05-26 15:36

借制造费用349760
贷累计折旧349760

暖暖老师 解答

2020-05-26 15:38

9.年底折旧
131160+(1093000-437200-262320)*2/5*6/12=209865

暖暖老师 解答

2020-05-26 15:38

借制造费用209856
贷累计折旧209856

暖暖老师 解答

2020-05-26 15:39

10.年底账面价值
1093000-218600-349760-209865=314784

暖暖老师 解答

2020-05-26 15:40

减值314784-300000=14784
借资产减值损失14784
贷固定资产减值准备14784

暖暖老师 解答

2020-05-26 15:40

11计提折旧3000000/2=150000
借制造费用150000
贷累计折旧150000

暖暖老师 解答

2020-05-26 15:43

12借固定资产清理149991
累计折旧928225
固定资产减值准备14784
贷固定资产1093000

暖暖老师 解答

2020-05-26 15:43

借银行存款452000
贷固定资产清理400000
应交税费销项税52000

暖暖老师 解答

2020-05-26 15:44

借固定资产清理30000
贷银行存款30000

暖暖老师 解答

2020-05-26 15:44

借固定资产清理220009
贷资产处置损益220009

彪壮的石头 追问

2020-05-26 15:54

谢谢老师

暖暖老师 解答

2020-05-26 15:55

不客气,麻烦给予五星好评

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你好,你是什么行业呢
2024-03-28 15:20:09
你好,你当地有税负的规定 那同行业就是一样的
2020-01-09 18:19:40
你好!是什么业务的税率
2022-07-08 15:56:24
一般纳税人增值税税率表是受有关规定影响的增值税的税率表,主要包括的税种有普通营业税、一般营业税、资源税、城市维护建设税、地方教育费附加、城镇土地使用税、房产税、印花税、车船税等。其中,普通营业税税率为3%;一般营业税税率有3%、5%、10%、13%、16%、17%、20%、23%、24%、25%;资源税税率为3%;城市维护建设税税率有2%、3%;地方教育费附加税税率为3%;城镇土地使用税税率为0.4%-4.4%;房产税税率为 0.5%-2%;印花税税率为1%-3%;车船税税率为3%-20%,视具体情况而定。
2023-03-02 14:08:02
同学 你好 请问有什么问题
2018-12-05 14:10:22
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