2019年有广告业务发生，但是没有收入 在做企业所得税汇算时，要填“广告费和业务宣传费等跨年度纳税调整明细表”这个表吗？

星辰大海 追问

2020-05-25 17:25

这张表需要填写，是这样意思 吗？

郭老师 解答

2020-05-25 17:26

你好是的，需要填写的。

星辰大海 追问

2020-05-25 17:36

职工薪酬支出及纳税调整明细表，职工福利费支出，这个是应付职工薪酬-应付福利借方？
福利没有做应付职工薪酬-应付福利，直接做管理费用-福利了。填这个可以吗？

郭老师 解答

2020-05-25 17:38

你好，可以的，

星辰大海 追问

2020-05-25 17:39

职工薪酬支出及纳税调整明细表
这个表是填，科目应付职工薪酬下的内容吗？
其他是填什么？表前面没有列支的，都填到其他？

郭老师 解答

2020-05-25 17:42

你有什么通过了应付职工薪酬上面没有显示辞退福利吗还是什么？

星辰大海 追问

2020-05-25 17:54

2019辞退补贴，是做管理费用-职工薪酬，没有做福利，也没有做应付职工薪酬

星辰大海 追问

2020-05-25 17:57

广告费和业务宣传费等跨年度纳税调整明细表，减：不允许扣除的支出 
这里的不允许扣除的支出 是指什么？

郭老师 解答

2020-05-25 18:26

放到其他里面的
一般是没有发票的

星辰大海 追问

2020-05-25 19:04

兼职人员的工资一般是做，管理费用-职工薪酬，这个要填在职工薪酬支出及纳税调整明细表吗？
还是填期间费用表？

郭老师 解答

2020-05-25 19:08

按工资报的个税吗？

星辰大海 追问

2020-05-25 19:10

没有，现金发放的

郭老师 解答

2020-05-25 19:11

那你在劳务费填写的

星辰大海 追问

2020-05-25 19:18

设个二级科目，劳务费？没有发票的，做办公费，可以吗

郭老师 解答

2020-05-25 19:23

你好，建议做劳务费不可以税前扣除，做办公费也得需要发票的。