如果我们销售给对方东西15万，对方给了13万的钱，2万的酒抵账，这个帐怎么做？对方抵酒没有发票

小白 追问

2020-05-25 16:55

这个对方没钱用酒抵帐，没有发票怎么做成本？不管做成本，也不管进项税额吧

靖曦老师 解答

2020-05-25 20:03

要有抵账协议。最好是对方开具发票，没有发票也要列个价值清单
抵账分录：
按新准则，并且你们可能有债权损失，通常按债务重组准则执行；
通常分录如下：
借方：
库存商品  A公允价值（市场价）
营业外支出  A-C=B
贷方：应收账款C
或 营业外收入A-C=B

不考虑增值税。

抵账程序必须明确！

小白 追问

2020-05-26 09:58

借:库存商品  2万  贷应收账款:2万  但是对方因为没有票所以我们不管做成本，那最终这个库存商品怎么平呢？如果我们把这个酒内部使用了！

靖曦老师 解答

2020-05-26 11:43

库存商品自己内部使用，视同销售

小白 追问

2020-05-26 15:44

借:招待费 2   贷:库存商品2  这样么！还有它进来的时候没有发票，不管做成本和费用！它这个账怎么平呢