老师，我在汇缴清算时，我的A100000表保存不了，一直显示的是26行应小于25行

犹鱼 追问

2020-05-25 16:51

可是A107040这个表不让我更改呀

刘之寒老师 解答

2020-05-25 17:06

图片已经给出提示了。应纳税所得额是多少，我计算下

犹鱼 追问

2020-05-25 17:11

老师，我是小微企业，A100000这个表我填 过是这个样的，您看一下

犹鱼 追问

2020-05-25 17:12

这是全部

刘之寒老师 解答

2020-05-25 17:16

如果应纳税所得额在100万以内的，那么减免税表第一行=应纳税所得额*20%。

犹鱼 追问

2020-05-25 17:19

不明白，怎么填

刘之寒老师 解答

2020-05-25 17:21

你把应纳税所得额的金额告诉我，

犹鱼 追问

2020-05-25 17:25

老是，我交A100000的表填 过之后，不是本年收改，成本，费用填过之后，应纳税所得额是88232.11元，不填是自动带出的纳税调整 后所得226632.77元，这个226632.77带出了A107040表的减免额

刘之寒老师 解答

2020-05-25 17:56

确定下纳税调整后所得，如果是226632.77，那么减免税表第一行应填写45326.55。

犹鱼 追问

2020-05-25 18:03

那A100000的数据填还是不填呀，老师，我要是填了今年 数据，应纳税所得额是88232.11元呀，不填 的话是226632.77元呀

刘之寒老师 解答

2020-05-26 08:46

一般纳税调整后所得会根据公式自动计算。按照你提供主表的数据，应纳税所得额应当是88232.11，这样小微企业的减免税金额就是88232.11*20%=17646.42