公司有集团和物管公司2个公司，物管公司每月按8元/元/人月初给集团员工的饭卡充值，集团按充卡金额跟物管公司结算，但是物管公司按到实际消费金额确认收入，这样的方式怎样进行账务处理呀？

无心的店员 追问

2020-05-25 14:15

那集团这边呢？

无心的店员 追问

2020-05-25 14:17

因为付款开票只能按到实际金额开发票，那集团结算金额和收到的发票金额不一样，有什么影响呢？

无心的店员 追问

2020-05-25 14:19

因为集团这边不管员工用不用，什么时候用，都会按到每月充卡金额结算给物管公司

朴老师 解答

2020-05-25 14:19

可以先挂往来，然后按照收到的发票做费用

无心的店员 追问

2020-05-25 14:24

集团这边要分部门核算，只有按充卡金额才能准确分摊到部门，如果按到发票金额确认费用，因为不知道是哪些人消费，就不能分摊到部门

无心的店员 追问

2020-05-25 14:25

如果集团按到充卡金额确认费用，收到的发票不等于这个金额，有什么影响呢？

朴老师 解答

2020-05-25 14:38

那就是多做的金额不能税前扣除

无心的店员 追问

2020-05-25 14:40

那如果物管不给集团开发票，只有结算单，集团就全都不能税前扣除了吗？

朴老师 解答

2020-05-25 14:46

是的，没有发票不能税前扣除