营业外支出报太多有什么影响吗？

香菇凉 追问

2020-05-25 12:08

我已经计营业外支出，没有计入成本了，这个还要怎样调增呢？

maize老师 解答

2020-05-25 12:13

你这个啥情况，具体啥情况，

香菇凉 追问

2020-05-25 12:16

我们公司办资质，给代办公司包办，然后给了一批名单过来让买社保，代办公司弄来的，我不敢申报个税，怕被申诉，然后这些人的社保我都不计入成本，计入营业外支出，是不是不会有什么影响了？

maize老师 解答

2020-05-25 12:25

你这个不是你们员工，你这个做营业外支出纳税调增就可以这个，

maize老师 解答

2020-05-25 12:25

填写纳税调整表，扣除下面其他纳税调增，

香菇凉 追问

2020-05-25 12:30

老师，我做账公司承担部分是不是也要计入营业外支出

maize老师 解答

2020-05-25 12:37

我的看法是的，这个最好是不要给不是员工缴纳社保这个有风险这个 你们开发票这个社保这块有给对方开发票吗，这个

香菇凉 追问

2020-05-25 12:40

我们办资质，代办公司要求的上社保，不然递交资料递交不上，开发票给谁？

maize老师 解答

2020-05-25 12:43

那就做营业外支出 纳税调增，

香菇凉 追问

2020-05-25 12:46

老师，去年12月有上过一批人的社保，公司承担部分我计入成本了，个人承担部分我计入营业外支出了，我现在要把计入成本部分改到营业外支出是通过调整以前年度损益吗？

maize老师 解答

2020-05-25 12:52

你这个做成本没有申报个税，那这个纳税调增就可以这个，不需要调了，通过调整以前年度损益

香菇凉 追问

2020-05-25 12:53

我已经做了汇算清缴了

maize老师 解答

2020-05-25 13:03

你这个纳税调增就可以，不需要这个我现在要把计入成本部分改到营业外支出是通过调整以前年度损益吗？

香菇凉 追问

2020-05-25 13:06

去年有一笔社保（办资质）我计入成本了，已经做了汇算清缴，不是要调整以前年度损益吗？

maize老师 解答

2020-05-25 13:08

不需要，你这个汇算清缴纳税调增就可以，不需要调分录

maize老师 解答

2020-05-25 13:09

你非得想跳就做借xx 贷 以前年度损益调整  借以前年度损调整，贷xx 你之前对应那个成本贷方这个挂xx

香菇凉 追问

2020-05-25 13:10

去年12月入账的社保费哦，今年汇算清缴已经做了，老师说的这个调增是明年做汇算清缴调增吗？还是说要修改今年做的汇算清缴报表

maize老师 解答

2020-05-25 13:11

是说要修改今年做的汇算清缴报表