汇算清缴105000业务招待费税收金额是要自己算好比例填进去吗？我们还没营业，记的是业务招待费，没记开办费，我按60%扣除的，可以吗

博言老师 解答

2020-05-24 23:50

是的，税收金额是自己计算后填入

下雨的天空 追问

2020-05-24 23:57

因为没有收入，我按60%扣的数据系统过不去，因为收入为O，

下雨的天空 追问

2020-05-24 23:59

让按最小值填写

博言老师 解答

2020-05-25 00:01

您确认下是这个原因系统过不去？请看我的截图，是企业真实申报的案例，是没有问题的

博言老师 解答

2020-05-25 00:05

您好，抱歉，这个系统问题我无法帮助您，建议咨询当地税务局咨询。

下雨的天空 追问

2020-05-25 00:21

我想知道系统怎么监测到公司还没营业呢？

下雨的天空 追问

2020-05-25 00:22

是看收入为0

博言老师 解答

2020-05-25 08:02

是的，我上传的这个申报截图没有营业收入，业务招待费税收金额按照60%填报的，系统没有勾稽错误；
可能是税务系统升级增加了这个勾稽，但是企业目前在筹建期是可以按照60%扣除的，所以具体填报方式建议您咨询下税局，抱歉没有帮到您

下雨的天空 追问

2020-05-25 08:40

视同收入里有调增金额呢

博言老师 解答

2020-05-25 08:43

营业收入千分之五是包括了主营业务收入、其他业务收入和视同销售收入，所以视同销售收入如果有是可以做基数的

博言老师 解答

2020-05-25 21:15

您好，如果已经解决您的问题，麻烦关闭问题提交评价，您的问题在我这一直显示“解答中”，谢谢