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宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2016-06-03 09:06

是结转本年利润，负数怎么结转？

苗条的犀牛 追问

2016-06-03 09:20

我们这的会计将计入利润分配-未分配利润后，结转到盈余公积的借方，这样做是不是错的？如果错的，怎么调整过来？

宋生老师 解答

2016-06-03 09:04

您好！您是要结转本年利润吗？还是要计提所得税？

宋生老师 解答

2016-06-03 09:07

您好！如余额在贷方,则借本年利润,贷利润分配-未分配利润
如余额在借方(亏损),则借利润分配-未分配利润,贷本年利润

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相关问题讨论
您好！您是要结转本年利润吗？还是要计提所得税？
2016-06-03 09:04:02
你好，年末本年利润无余额的
2020-03-07 11:09:57
从反方向转到利润分配科目
2020-01-02 16:49:03
在本月直接冲回进行。
2018-11-21 12:44:41
利润分配的主要账务处理 　　1.企业按规定提取的盈余公积，借记本科目（提取法定盈余公积、提取任意盈余公积），贷记“盈余公积——法定盈余公积、任意盈余公积”科目。 　　外商投资企业按规定提取的储备基金、企业发展基金、职工奖励及福利基金，借记本科目（提取储备基金、提取企业发展基金、提取职工奖励及福利基金），贷记“盈余公积——储备基金、企业发展基金”、“应付职工薪酬”等科目。 　　2.经股东大会或类似机构决议，分配给股东或投资者的现金股利或利润，借记本科目（应付现金股利或利润），贷记“应付股利”科目。 　　经股东大会或类似机构决议，分配给股东的股票股利，应在办理增资手续后，借记本科目（转作股本的股利），贷记“股本”科目。
2016-03-03 14:12:16
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