老师，企业年度所得税纳税申报表上的去年资产总额怎填平均值，是把四个季度末的资产总额加起来除以4吗

蔡玉琴 追问

2020-05-23 08:02

这从业人数怎填

庄老师 解答

2020-05-23 08:06

你好，按去年平均人数计算，全年12个月之和除去12

蔡玉琴 追问

2020-05-23 08:07

好的，谢谢

庄老师 解答

2020-05-23 08:08

应该的，祝你周末快乐

蔡玉琴 追问

2020-05-23 08:08

我基础信息填好了，再填什么表，有顺序吗

庄老师 解答

2020-05-23 08:10

你好，一般是附表要先填写，其他没有什么顺序

蔡玉琴 追问

2020-05-23 08:27

亏损明细表上的本年度境内所得额是填19年底利润表的总数吧，我第一次填还请帮忙

蔡玉琴 追问

2020-05-23 08:34

表上灰色自动生成吗，这些填之前需要数据初始化吗

蔡玉琴 追问

2020-05-23 09:04

老师，职工薪酬表我账载金额和实际发生额不一样，有后期发放没事吧，在这月底前基本付清，本月付款下月申报正好

庄老师 解答

2020-05-23 09:17

这些填之前需要数据初始化，
账载金额：指的是企业账面记载的金额，一般与实际发生额一致。

   税收金额：是指企业列支的应付职工薪酬，符合税法要求，可以依法进行申报税前扣除的金额。

   应付职工薪酬一般包括：职工工资、社保、工会经费、应付福利利、教育费附加、公积金等项目。

蔡玉琴 追问

2020-05-23 09:19

职工薪酬有个当年底没付清，今年付的，那账载金额和发生额能填一样吗

庄老师 解答

2020-05-23 09:37

你好，不能，今年发是计在今年实际发生，

蔡玉琴 追问

2020-05-23 09:42

如这样我去年没付清的工资还得调增吗，讲汇算时好像说只要在汇算清缴结束前都付清就不用调的

庄老师 解答

2020-05-23 09:46

你好，这个处理和暂估成本一样，只要清缴前来了发票，都认了，不用调增，

蔡玉琴 追问

2020-05-23 09:56

所以我就填账载和实际一样了

庄老师 解答

2020-05-23 20:20

你好，实务中这样也可以，省麻烦，