处置资直接报废没有取得收入 借 固定资产清理 291538.84 累计折旧 1438483.16 贷：固定资产，1730022 借： 营业外支出291538.84 贷：固定资产清理291538.84 请问在所得税汇算中，资产损失税前扣除及纳税调整明细表，应该怎么填？ 这里面的资产有些是公司的，有些是个人的，个人的部分要全额扣除。

凤凤 追问

2020-05-22 11:43

固定资产清理里面有一部分金额是个人名下的小车 这部分金额要调增

郭老师 解答

2020-05-22 11:45

第四列减去就可以的

凤凤 追问

2020-05-22 16:39

借：资产清理，21280
      累计折，364720
    贷：固定资产，386000 
借：银行存款，20000
       贷：固定资产清理19417.48
               应交税费—销项税额582.52
借：营业外支出1862.52
      贷：资产清理1862.52
老师这种有收入的应该怎么填

郭老师 解答

2020-05-22 16:41

第二列填写19417.48

凤凤 追问

2020-05-22 16:42

第四列呢？

郭老师 解答

2020-05-22 16:45

你好，填写1862.52

凤凤 追问

2020-05-22 16:57

凤凤 追问

2020-05-22 16:57

老师 这三种情况并存 应该怎么填写资产损失税前扣除及明细调整表

凤凤 追问

2020-05-22 17:00

郭老师 解答

2020-05-22 17:02

借：资产清理，21280
累计折，364720
贷：固定资产，386000 
借：银行存款，20000
贷：固定资产清理19417.48
应交税费—销项税额582.52
借：营业外支出1862.52
贷：资产清理1862.52
第一列填写1862.52

第二列填写19417.48第四列填写21280

凤凤 追问

2020-05-22 17:04

  谢谢老师

郭老师 解答

2020-05-22 17:05

不用客气的。