老师，你好，请问汽车固资是800336.1，2018年8月买的。18年没有折旧，19年开始折旧的，把18年4个月也折旧了，请问这样申报金额和表单是不是错了

长在冬天里的树🌲 追问

2020-05-21 17:31

对啊，我是从18年9月开始折旧的，就是请老师帮忙看看这个表单和计算的金额有没有问题

Lyle 解答

2020-05-21 17:34

你好，我缺少折旧方法，残值的数据，可以提供一下吗

长在冬天里的树🌲 追问

2020-05-21 17:38

残值率是5%，年限是4年

Lyle 解答

2020-05-21 17:42

你好，你是想补提以前年度的折旧，数字是没有问题，但做账的时候要走以前年度损益调整，牵扯到税的问题，做账的时候要注意

长在冬天里的树🌲 追问

2020-05-21 17:58

18年的补计提已经在19年年计提了，然后19年的折旧也是正常的，我现在就是想问问，我这个表单这样填有没有问题，没有的话，为什么还有风险提示

Lyle 解答

2020-05-21 18:05

以前年度的折旧是不能直接今年补提的，因为去年的折旧影响的是去年的利润，然后影响去年的税负，可以通过以前年度损益调整调利润