@玲老师 早上问的，我的那张代理服务费发票，就是写“*电子元件*服务费”那个，跟对方财务沟通，人家说，这个就是跟电子元件有关的费用，不愿意改

汪琛 追问

2020-05-21 12:25

嗯嗯，我还要计入，库存商品的成本

玲老师 解答

2020-05-21 12:26

如果是为购买这个商品发生的记库存商品是对的

汪琛 追问

2020-05-21 12:31

嗯嗯！老师，还有个问题，我们是做电子商品的商贸公司，现在库存商品还不算多，我做了个表，用加权平均法算出期末库存商品的单价！这个价格是含税价，那么下月销售结转成本时，就用这个单价，除以1.13作为不含税的单价成本，可以吗？

玲老师 解答

2020-05-21 12:35

你好 你如果是一般纳税人  进项可没以抵扣  成本应是不含税的    要是相同税率的你这样算可以

汪琛 追问

2020-05-21 12:40

奥奥，商品的进项税是13%，那些服务费发票是6%，这可怎么办呢？

玲老师 解答

2020-05-21 12:41

入库进进项就要分开做  不记成本里

汪琛 追问

2020-05-21 12:45

财务账上是这么做的（单价是不含税的），仓库入库是含税价！  那么盘点后，财务账和仓库账，库存数量一致，金额不一样？   请问老师，这个情况，我应该怎么想

玲老师 解答

2020-05-21 12:46

数量按仓库的金额按账上了

汪琛 追问

2020-05-21 12:49

明白了，那么月末盘点，我只核对仓库的数量！金额，用自己的不含税单价，做个表，用加权平均法来算出！老师，是这样理解么？

玲老师 解答

2020-05-21 12:51

是的 自己做一下有盘点表  成本用加权平均法