你好！老师请问一下怎么冲回去年的暂估成本凭证

木棉花 追问

2020-05-21 11:28

老师我是小企业会计准则，借：应付账款-暂估，贷：主营业务成本吗？我是工程公司

邹老师 解答

2020-05-21 11:36

你好，跨年损益调整，不能直接通过主营业务成本科目核算的，小企业会计准则可以这样调整
借；应付账款-暂估 ， 贷；库存商品
借；库存商品，贷；利润分配——未分配利润

木棉花 追问

2020-05-21 16:59

老师银行付款时怎么做凭证

邹老师 解答

2020-05-21 17:00

你好，借；应付账款，贷；银行存款