老师，请问，未分配利润跟净利润得数据是挂钩的，现在对不上了，一般是哪里出错了呢？

Double No 追问

2020-05-21 09:42

老师，我资产负债表上面1-2月份的未分配利润数据是跟利润表1-2月份的是一致的，但是2月份就不一样了，2月份未分配利润是负，25057.64元，净利润是负26717.64，相差了负1660元，这样怎么弄啊？

maize老师 解答

2020-05-21 09:50

你看是不是上面我写这些原因，要是损益科目做相反方向话，你这个反结账做对应方向负数就可以，不能做相反方向，重新结转损益，结账

Double No 追问

2020-05-21 09:52

老师，19年的这么反结账啊，我现在是做19年汇算清缴才发现收入成本有错，才要重新修改报表啊，而且要怎么样看这个是属于哪种情况，我没有遇到过这样的操作，真不懂

maize老师 解答

2020-05-21 09:59

你去查账，这个查这个2月份 分录，你去看分录，

Double No 追问

2020-05-21 10:06

老师，我2月份的分录看哪里啊，真不懂呢？

maize老师 解答

2020-05-21 10:11

凭证查询，选择2019年2.1-2019.2.31号

Double No 追问

2020-05-21 10:22

老师，我看到2月份的是没有以前年度损益调整的，1-2月份的数据资产跟利润都是对的，3月份就对不上了，然后我看到3月份的科目余额表是有个以前年度调整的，那个是残保金退回来的5160元，然后我看到2月份科目余额表上面的本年利润期末数据是：22398.69元，3月份的本年利润利润期初数据是：18898.69元，相差3500元，那我3月份的未分配利润跟净利润是相差负1660元，5160-1660=3500，这个要怎么样弄呀？

maize老师 解答

2020-05-21 10:30

那这个差额不处理，这个实务中是不处理就这样挂着，理论是这样

Double No 追问

2020-05-21 10:31

老师，我现在想知道的是，我要怎么样做？我要整过正确的报表出来做19年的汇算清缴，我刚刚说的哪些，是不是就是这些差额

maize老师 解答

2020-05-21 10:39

不处理，就这样，这个差额有是正常的，

Double No 追问

2020-05-21 10:41

老师，那我的差额就是我刚刚跟你说的这个情况，是吗？然后一直挂着不处理的话，以后公司要注销了咋搞啊？

maize老师 解答

2020-05-21 10:48

实务中是挂着 这个不会影响你注销这个，

Double No 追问

2020-05-21 10:51

老师，那我这样挂着的话，资产负债表上面的未分配利润数据不需要改动吧，

maize老师 解答

2020-05-21 10:55

实务中是不改就这样，这个可以

Double No 追问

2020-05-21 10:56

老师，那这样的话，我每个月的差额都不一样了哦

maize老师 解答

2020-05-21 11:04

是会有这个，这个可以不用管，这个勾稽关系不对，目前没有看法学员反馈说必须一致，税局没有这个要求你不少交税，税局也不会管这个

Double No 追问

2020-05-21 11:05

哦哦，那我如果要调平他，需要怎么样做呢？

maize老师 解答

2020-05-21 11:16

你分录做啥，这个做借其他应付款 贷以前年度损益调整？调减其他应付款，年初数，调增未分配利润年初数