18年职工薪酬有10000元没付，18年汇算清缴时已把这笔费用调增。19年10月这笔费用付了，做19年汇算清缴时要把这笔费用做调减么？

苗苗 追问

2020-05-20 16:20

请问公司借法人款的利息，只计提，没有支付，汇算清缴时要做调增吗？

maize老师 解答

2020-05-20 16:31

这个需要纳税调增，这个没有支付需要纳税调增，

苗苗 追问

2020-05-20 16:50

请问19年职工工资，借方是：1万元，贷方是6000元（是在当年没发放的工资），在20年5月份支付了。做汇算清缴时A105050表，工资薪金支出，实际发生额是写6000元（按账面来写），还是写1万元啊

maize老师 解答

2020-05-20 16:57

你19年这个累计贷方是多少这个，贷方是6000元（ 你这个是12月期末数吧？

maize老师 解答

2020-05-20 16:58

之前汇算清缴之前发这个取得是应付职工薪酬累计贷方金额，=税收金额=实际发生额=账载金额

苗苗 追问

2020-05-20 16:58

是的，期未数

maize老师 解答

2020-05-20 17:03

亲，取得是取得是应付职工薪酬累计贷方金额

苗苗 追问

2020-05-20 17:09

也就是要按账面的贷方金额来填么，不管20年这笔工资有没有发放

苗苗 追问

2020-05-20 17:15

请问19年职工工资，借方是：1万元，贷方是6000元（有4000元是在当年没发放的工资），在20年5月份支付了。做汇算清缴时A105050表，工资薪金支出，实际发生额是写6000元（按账面来写），还是写1万元啊

maize老师 解答

2020-05-20 17:30

有这个说情况吗没有吗？

maize老师 解答

2020-05-20 17:31

没有截图说情况   本年累计数这个贷方是6000 ，2020.5.31号之前发了实际发生额=账载金额=税收金额=6000  ，

苗苗 追问

2020-05-20 17:36

明白了，谢谢

maize老师 解答

2020-05-20 17:37

好的，我先回复别的学员了