收到的发票100，付款90，另外10也不用再付款了怎么做账，具体分录 借工程施工100 贷预付账款90 贷营业外收入10 对么，这个是外账的做法么还是内账也是这么做

金暖阳 追问

2020-05-20 14:37

那外账怎么处理

张艳老师 解答

2020-05-20 14:43

外账的处理，是要开具发票的金额和实际支付款项的金额保持一致。

金暖阳 追问

2020-05-20 14:44

现在不是不一致么，就我的这个事件，麻烦写一下具体的会计分录

张艳老师 解答

2020-05-20 14:47

外账的做法好像在公共平台不好说，就是用库存现金冲减应付账款10.

金暖阳 追问

2020-05-20 17:08

无票支出，汇算清缴时具体怎么填写

张艳老师 解答

2020-05-20 17:09

填写纳税调整明细表扣除类“其他”项目

如果您最初的问题已经解决，请您及时给予评价。如果您有另外的新问题，建议您重新提问。因为单独进行提问，会方便其他同学查询同类问题，感谢您的理解！！

金暖阳 追问

2020-05-20 17:50

只是填在A105000这个表的调增这一栏么，调减填啥

金暖阳 追问

2020-05-20 17:52

A105050这个表是工资薪金表，账载金额是计提的今天，那实际发生额填啥，还有一个税收金额填的是实际发放的金额么

张艳老师 解答

2020-05-21 00:21

1,A105000表针对您公司无票支出部分做纳税调增。

张艳老师 解答

2020-05-21 00:23

2实际发生金额填写实际发放的工资，就是应付职工薪酬-工资科目的借方余额。
税收金额等于实际发生金额。
如果企业按计提工资金额实际发放的话，三个数字是一致的。

张艳老师 解答

2020-05-21 00:23

如果您最初的问题已经解决，请您及时给予评价。如果您有另外的新问题，建议您重新提问。因为单独进行提问，会方便其他同学查询同类问题，感谢您的理解！！

金暖阳 追问

2020-05-21 08:50

这个实际发生额和税收金额是填2020年截止5月份的数据么，还是填2019年年底的数据，工资2020年还发了一些

金暖阳 追问

2020-05-21 08:58

A105080累计折旧这个是填哪些值，1原值，2本年折旧，3累计折旧，4计税基础，5税收折旧，怎么填.还有一个8，累计折旧

张艳老师 解答

2020-05-21 10:32

这个实际发生额和税收金额是填2020年截止5月份的数据么，还是填2019年年底的数据，工资2020年还发了一些---是针对2019年账载金额，并结合2020年截至5月汇算清缴结束前实际发放的工资薪金填写的。

张艳老师 解答

2020-05-21 10:37

已经帮您解答了另外的问题，如果您还有另外的新问题，建议您重新提问。因为单独进行提问，会方便其他同学查询同类问题，感谢您的理解！！

金暖阳 追问

2020-05-21 10:43

工会经费和工资一样是按5月份的数据来做么

张艳老师 解答

2020-05-21 10:49

真的请您理解，为了方便其他同学查询同类问题，建议您重新进行提问。

金暖阳 追问

2020-05-21 10:52

A105050这个表的工会经费是按2019年年底的数据么还是按照2020年截至5月份的汇总填写，调整金额就是工会经费贷方的金额么

张艳老师 解答

2020-05-21 10:58

1、A105050这个表的工会经费是按2019年年底的数据
2、调整金额就是工会经费贷方的金额么--不是，调整金额是根据账载金额和税收金额相比较的数字。

真的请您理解，为了方便其他同学查询同类问题，建议您重新进行提问。
真的请您理解，为了方便其他同学查询同类问题，建议您重新进行提问。

金暖阳 追问

2020-05-21 14:10

汇算清缴无票支出我调增了，账务需要怎么处理，之前挂的预付账款

张艳老师 解答

2020-05-21 14:14

所得税汇算清缴，只调表不调账。

真的请您理解，为了方便其他同学查询同类问题，建议您重新进行提问。

金暖阳 追问

2020-05-21 14:17

借应交税费-转出未交增值税100
贷应交税费-未交增值税100
这笔分录未交增值税在借方挂100，这个怎么平

张艳老师 解答

2020-05-21 14:18

真的请您理解，为了方便其他同学查询同类问题，建议您重新进行提问。