老师好： 转出上年的进项税如何做账?谢谢 该笔工程也完结款己付，税务要求转

叮咛 追问

2020-05-20 08:43

之前

叮咛 追问

2020-05-20 08:44

之前
借：主营业务成本
借：进项税
贷：银行存

郭老师 解答

2020-05-20 08:57

成本也要转吗？是的话借应付账款贷以前年度损益调整进项转出借以前年度损益调整贷利润分配。

叮咛 追问

2020-05-20 09:02

成本不

叮咛 追问

2020-05-20 09:03

这钱己付，工程前年己完

叮咛 追问

2020-05-20 09:04

税务要求将进项税和企所税转出
帐务要怎么处理

郭老师 解答

2020-05-20 09:04

借以前年度损益调整贷进项转出。
借利润分配贷以前年度损益调整。

叮咛 追问

2020-05-20 09:04

钱也不可能追

郭老师 解答

2020-05-20 09:06

成本不转出的话，直接把进项税结转到成本里面就可以啊。

叮咛 追问

2020-05-20 09:09

分录怎么

叮咛 追问

2020-05-20 09:10

分录怎么

郭老师 解答

2020-05-20 09:14

借以前年度损益调整贷进项转出。
借利润分配贷以前年度损益调整。
2020-05-20 09:04
汇算清交调增就可以

叮咛 追问

2020-05-20 09:16

企所税也一样是吧？

郭老师 解答

2020-05-20 09:17

你好，就是企业所得税调增就行了，增值税是进项转出补税。

叮咛 追问

2020-05-20 09:22

企所税的
借：以前年度损益调整，货：应交所税
是这样

郭老师 解答

2020-05-20 09:24

如果需要补交的话，是这个分录。

叮咛 追问

2020-05-20 09:37

谢谢

郭老师 解答

2020-05-20 09:42

不是不用客气的。