前期申报的无票收入，在本期来开了票，本期该如何申报？前期申报的无票收入按13%申报，本期开票按6%开的

雪彬 追问

2020-05-19 17:02

是这样的，发生时收到钱，财务以为全部是销售收入，就全部按13%申报，而且那时候对方不要票，本期对方又来要票，因业务人员提供了安装服务，有部分就是开的6%，总金额不变

郭老师 解答

2020-05-19 17:03

安装服务税率是9%。

雪彬 追问

2020-05-19 17:05

就是说提供了技术相关服务，开的6%

郭老师 解答

2020-05-19 17:06

红冲13%的无票收入，然后在6%开具发票里面填写。

雪彬 追问

2020-05-19 17:07

在哪里填红冲呢？是做负数吗？增值税申报系统里面可以填负数吗？
是深圳的增值税申报系统

郭老师 解答

2020-05-19 17:10

未开票收入填写负数，这个就是红冲，然后你帐上做负数销售额就可以

郭老师 解答

2020-05-19 17:11

填写不了，去税务局申报。

雪彬 追问

2020-05-19 17:13

哦，还是看系统是不是可以填负数哇，还是有这种可以填负数的申报系统嗦

雪彬 追问

2020-05-19 17:13

我试试看，谢谢！

郭老师 解答

2020-05-19 17:16

你先试试看吧，大部分是不允许的。