应收账款有几个客户的应收余额为负数，以后不会发生业务，如何平账呢？

空城 追问

2020-05-19 10:32

也是前一二年的历史遗留问题，有些是收多了几千块钱，有的货已经发了?

bamboo老师 解答

2020-05-19 10:33

发货的要确认收入跟销项
多收的计入营业外收入

空城 追问

2020-05-19 10:46

还有一二家客户是票开了，钱未收到？在账上挂着正数呢

bamboo老师 解答

2020-05-19 10:51

那计入营业外支出

空城 追问

2020-05-19 10:55

那这个拿什么做凭证呢？

bamboo老师 解答

2020-05-19 10:55

自己写说明 领导签字做附件

空城 追问

2020-05-19 11:04

这些都是一二年前的业务，我直接做到今年，税前能认可吗？

bamboo老师 解答

2020-05-19 11:06

这个汇算清缴要纳税调整的

空城 追问

2020-05-19 11:15

怎么调？

bamboo老师 解答

2020-05-19 11:18

调纳税调整项目表

空城 追问

2020-05-19 11:24

能不能说得再具体点

bamboo老师 解答

2020-05-19 11:26

资产损失申报的企业(资产重组除外)汇算清缴时需填写A105090《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》、A105000纳税调整项目明细表资产减值准备金

空城 追问

2020-05-19 12:02

填这个表以后是准予扣除的意思吗？

bamboo老师 解答

2020-05-19 13:09

是的 符合条件填这个表就可以扣除