老师,本来是付给这个公司的款,然后又签了三方协议, 问
账还是按你挂账的名称写分录,把协议背书放到凭证后面备查就行 答
请问老师,生产企业出口退税进项税要怎么勾选?是不 问
你好,正常勾选就可以,一般是全部勾选的 答
给第三方劳务支付的配音费,付款的同时发票已回,请 问
借管理费用劳务费或是主营业务成本劳务费等 贷银行存款 应交税费个税。 答
2021年5月,甲汽车租赁公司将汽车交付乙公司维修,乙 问
A,C 企业间的留置不受同一法律关系的限制。 答
下列发生在资产负债表日后期间的事项,需要对报告 问
D选项A、B和C均属于非调整事项,不调整报告年度报表;选项D属于调整事项,要对报告年度财务报表进行调整。 答
我们公司收到进料加工免抵退税核销表,实际分配率小于计划分配率,应调整免抵退税额793703.30,应调整不得免征和抵扣税额226879.11,收到手册核销退税555795.46(留抵税额),请问针对这三个数字要如何做分录?
答: 1)货物出口并确认收入实现时,根据出口销售额(FOB价)做如下会计处理: 借:应收账款(或银行存款等) 贷:主营业务收入(或其他业务收入等) (2)月末根据《免抵退税汇总申报表》中计算出的免抵退税不予免征和抵扣税额做如下会计处理: 借:主营业务成本 贷:应交税金--应交增值税(进项税额转出) (3)月末根据《免抵退税汇总申报表》中计算出的应退税额做如下会计处理: 借:其他应收款--出口退税 贷:应交税金--应交增值税(出口退税) (4)月末根据《免抵退税汇总申报表》中计算出的免抵税额做如下会计处理: 借:应交税金--应交增值税(出口抵减内销应纳税额) 贷:应交税金--应交增值税(出口退税)
我们申报手册核销的时候 出现存在计算应调整免抵退税额、计算应调整不得免征和抵扣税额与企业申请不一致的数据,我们都是电子税务局带出的数据 请问我要调吗
答: 同学你好 税法上和会计上有差异是正常的。 你申报按税法处理就是啦。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
老师:存在应调整免抵退税额和计算应调整不得免征和抵扣税额与企业不一致的数据要怎么办
答: 税法上和会计上有差异是正常的。 你申报按税法处理就是啦。