老师，我们是小规模纳税人，上季度去税务局代开了专票，当时就把增值税从公户里扣了，假如我这个月申报上季度的，这个已经扣掉的增值税该怎么申报

彪壮的墨镜 追问

2020-05-18 17:35

老师，上季度还有我们自己开的普票，我们普票的收入是不是写在第3行？

邹老师 解答

2020-05-18 17:37

你好，季度普通发票与专用发票合计收入金额是多少？单位登记类型是个体户还是有限公司？

彪壮的墨镜 追问

2020-05-18 17:38

公司，普票和专票合计是27万多

彪壮的墨镜 追问

2020-05-18 17:38

其中专票18万普票9

彪壮的墨镜 追问

2020-05-18 17:39

老师是不是把普票的收入写在第3行税控器开具的？

邹老师 解答

2020-05-18 17:42

你好，这种情况（公司，普票和专票合计是27万多）把普通发票收入填写在小微企业免税销售额栏次才是的

彪壮的墨镜 追问

2020-05-18 17:43

在第三行，税控器开具的普通发票不含税销售额这里不填写吗

邹老师 解答

2020-05-18 17:44

你好，税控器开具的普通发票不含税销售额这里不填写
这种情况（公司，普票和专票合计是27万多）把普通发票收入填写在小微企业免税销售额栏次才是的

彪壮的墨镜 追问

2020-05-18 17:45

那第一行填27万还是，只填写代开专票的销售金额

邹老师 解答

2020-05-18 17:47

你好，第一行只是填写代开发票收入金额

彪壮的墨镜 追问

2020-05-18 17:48

好的，谢谢老师明白了

邹老师 解答

2020-05-18 17:48

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

彪壮的墨镜 追问

2020-05-18 17:49

老师，我怕找不到你，我再问一个问题，就是这个印花税是我们直接申报交纳还是买那种贴花？

邹老师 解答

2020-05-18 17:51

你好，印花税是直接申报交纳

彪壮的墨镜 追问

2020-05-18 17:52

老师，我们是建筑行业都没交过印花税，老师，印花税是按合同的不含税价格的万分之3交，对吗

邹老师 解答

2020-05-18 17:55

你好，需要看是什么合同（不同合同，税率可能不同的）
比如建安合同是按合同含税金额万分之3
租赁合同是按合同金额千分之1