老师，先付款发票下个月到是不是做预付账款，收到发票做成本是不是

追逐我的明天。 追问

2020-05-18 16:37

一般是收到发票才做成本是不是

郭老师 解答

2020-05-18 16:40

不是，可以按你的所属期，比如这个月发生的成本，没有发票，你也可以做账，以后发票到了你再调整就行。

追逐我的明天。 追问

2020-05-18 16:43

先付款不做预付账款啊？

郭老师 解答

2020-05-18 16:46

如果你属于这个月的成本费用，可以借成本费用贷银行存款，如果是提前支付的，还不属于这个月的成本费用，可以借预付贷银行存款。

追逐我的明天。 追问

2020-05-18 16:50

老师 ，确实是属于本期的费用只是支付了费用发票是下个月才到

郭老师 解答

2020-05-18 16:52

可以先做成本费用，下个月发票到了红冲这个月做的，然后做发票的就行。

追逐我的明天。 追问

2020-05-18 17:00

哦哦，正确的应该是做预付账款

郭老师 解答

2020-05-18 17:01

企业做账根据权责发生制来做的。

追逐我的明天。 追问

2020-05-18 17:05

发票是电费，显示电费所属日期是9月，但是11月才开的发票

郭老师 解答

2020-05-18 17:06

那就做到九月，完全没有问题，不要纠结这个了

追逐我的明天。 追问

2020-05-18 17:10

做9月的时候没有附件呀[捂脸]

郭老师 解答

2020-05-18 17:13

你的银行回单不就是吗？

郭老师 解答

2020-05-18 17:13

你做到11月
那你的成本核算不就不准确了吗？

追逐我的明天。 追问

2020-05-18 17:21

 回单是10月的

郭老师 解答

2020-05-18 17:23

9月份，发生电费借管理费用贷其他应付款
10月份借其他应付款贷银存

追逐我的明天。 追问

2020-05-18 17:52

老师 我的账套是10月才启用的，9月做不了账怎么处理

郭老师 解答

2020-05-18 17:54

借管理费用贷银存，银行回单做

追逐我的明天。 追问

2020-05-18 17:59

老师 没有回单不做啊？

郭老师 解答

2020-05-18 18:04

10月份做
补在10月份