请问老师:2017年12月入固定资产42000元一台设备，没有做计提折旧，现补差价换购新设备160000元，旧设备按2万抵扣货款，请问怎样做分录？

chen陈艳萍 追问

2020-05-18 15:27

这个资产处置损益会直接影响到利润表吗？等于跟计提折旧一样了吗

小云老师 解答

2020-05-18 15:38

资产处置损益会直接影响到利润表

chen陈艳萍 追问

2020-05-18 17:05

怎样做才能不影响利润表？这个影响好明显

小云老师 解答

2020-05-18 17:09

处置肯定是会影响利润表的

chen陈艳萍 追问

2020-05-18 17:12

提莫老是，我想问问我前面还有其他的固定资产也没有计提，那该怎么办呢？要不要从现在开始计提？

小云老师 解答

2020-05-18 17:18

可以补提，也可以现在开始计提

chen陈艳萍 追问

2020-05-18 17:31

那我将这个固定资产没有计提的，从现在开始提可以吗

小云老师 解答

2020-05-18 17:37

从现在开始提可以的。

chen陈艳萍 追问

2020-05-19 10:38

那现在第一步是不是这样做就可以了

小云老师 解答

2020-05-19 10:55

借：固定资产清理 42000 贷：固定资产42000
借：固定资产160000 贷：银行存款140000 固定资产清理20000
借：资产处置损益22000 贷：固定资产清理22000
分录前面有给过你了

chen陈艳萍 追问

2020-05-19 10:56

不是留着22000在后面做累计折旧吗？

小云老师 解答

2020-05-19 10:59

你清理掉了就没有这个东西了啊，怎么还会留着呢

chen陈艳萍 追问

2020-05-19 11:02

好吧，那其他没有计提的固定资产怎么计提？

小云老师 解答

2020-05-19 11:02

借：相关费用  贷：累计折旧