这个题目答案是怎么回事看不懂

陈诗晗老师 解答

2020-05-18 08:40

你好，同学。
你这里是将一个700万的不动产以1000万销售了。
那么你不动产首先是要在不动产地预交增值税5%，然后回机构地再交税。
如果是简易计税，你在不动产地就已经全额交纳了，机构地只是申报不再交纳了。
如果是一般计税，是在不动产地要交纳5%，机构地按9%申报，差额 部分在机构地交纳处理的。
这里处理没问题，

21年税务师取证 追问

2020-05-18 08:42

答案是在机构所在地全额交的吧

陈诗晗老师 解答

2020-05-18 08:43

差额的，减了142857的哟，你再看一下呢

21年税务师取证 追问

2020-05-18 09:30

陈诗晗老师 解答

2020-05-18 09:30

你这是计提，计提是按全额计提，你要看交纳的分录