请问老师，年报职工薪酬纳税调整明细表那个职工福利费怎么填报呢

Lius 追问

2020-05-17 16:25

税收金额那里是自动带出来数吗

立红老师 解答

2020-05-17 16:27

你好，应是自动带来的。

Lius 追问

2020-05-17 16:29

可是我这怎么没有自动带出来呢

立红老师 解答

2020-05-17 16:32

你好，您的第一项工资薪金税收金额填了么；如果填了，这个没有带出来，您手动填下

Lius 追问

2020-05-17 16:37

哦，如果我公司上年工资总额5万元？那是不是在税收金额那里按14%填7000元对吗？

立红老师 解答

2020-05-17 16:41

你好，那是不是在税收金额那里按14%填7000元对吗？——是的

Lius 追问

2020-05-17 16:58

另外在问您下，因为我们这个福利费没有通过应付职工薪酬科目核算，是取得发票直接  借  管理费用-福利费   贷 现金，这样可以吗？也是这样填报吗按14%扣除

立红老师 解答

2020-05-17 16:59

你好，是需要通过应付职工薪酬核算的。

Lius 追问

2020-05-17 17:02

那我没有通过应付职工薪酬科目的话怎么填年报呢

立红老师 解答

2020-05-17 17:06

你好，您可以先按这个填，以后再核算时需要通过应付职工薪酬核算

Lius 追问

2020-05-17 17:13

嗯嗯，明白了，谢谢老师

立红老师 解答

2020-05-17 19:04

不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。