用的是管家婆软件 1.刚开始做错一笔凭证，如下图一所示 2.隔了几个月发现错误，于是冲销，如图二所示 3.做出更正如图三所示 4.更正之后明细表里，产生的负数差额严重影响以后的发生额和余额 请问该怎么做？

Rosemary 追问

2020-05-17 16:07

可以把明确的分录写出来吗？

Rosemary 追问

2020-05-17 16:09

我的图片没有给全，我现在补全，您看一下

QQ老师 解答

2020-05-17 16:09

你好，2019年1月份的凭证，把你的运输成本改成以前年度损益调整科目就可以其他的不用变。

QQ老师 解答

2020-05-17 16:10

然后把以前年度损益调整科目转入未分配利润。

Rosemary 追问

2020-05-17 16:11

这样改的话，产生的差额就不会影响我后面的数据了吗？

Rosemary 追问

2020-05-17 16:12

您可以把后面的这比以前年度损益转入未分配利润分录写一下吗？

QQ老师 解答

2020-05-17 16:16

你好！ 产生的数据直接计入未分配利润不影响你本年的数据。借以前年度损益调整，贷未分配利润全部是蓝字

Rosemary 追问

2020-05-17 16:24

我之前做错那一笔是多做了，我冲销做错的那一笔，再更正，产生的差额是红字的，所以我做这一笔把以前年度损益调整转到未分配利润的话，就做蓝字的吗？

Rosemary 追问

2020-05-17 16:30

做这一笔转入未分配利润的分录摘要分录怎么写

QQ老师 解答

2020-05-17 21:18

你好，就写更正某某凭证就可以。

Rosemary 追问

2020-05-18 08:38

可是我的这个更正，主要是更正的进项税额，产生的差额影响的是进项税额，您看一下图片

Rosemary 追问

2020-05-18 08:42

QQ老师 解答

2020-05-18 08:43

您好，进项税不属于损益类科目，所以会影响本期的。

Rosemary 追问

2020-05-18 08:44

那没有办法了吗？

QQ老师 解答

2020-05-18 09:11

好事的，损益类的才通过以前年度损益调整非损益类的影响本年金额。

Rosemary 追问

2020-05-18 09:12

影响了本年金额，那我的余额就对不上
，有没有处理办法

QQ老师 解答

2020-05-18 11:05

你好，待认证增值税去年你放到哪儿了？

Rosemary 追问

2020-05-18 11:06

后来认证了，转到进项税额了

QQ老师 解答

2020-05-18 14:10

你好，这笔业务你是做重了对吧？那你的进项也应该不对呀。冲完后应该核对上的。

Rosemary 追问

2020-05-18 14:25

一开始我是做错了，请看冲销的那一笔凭证，错误的地方在于进项税额比实际多做了很多，然后我更正，就产生了红字差额

QQ老师 解答

2020-05-18 14:29

你好，只冲差额就可以了。不用全额冲回