我交了税盘年费280元，下个月需要全额抵扣，但是发票是普通电子发票，分录怎么做呀。

仙女妹妹🌸 追问

2020-05-17 15:19

下个月抵扣是在需要做一笔分录是吗

仙女妹妹🌸 追问

2020-05-17 15:41

就是说这个月我付了款就做一笔，借:管理费用-办公费 贷:库存现金 然后下个月再增值税那里抵扣全额的时候就是，借:应交税费-增值税 贷:管理费用-办公室？需要写红字吗！

立红老师 解答

2020-05-17 16:16

你好
下个月抵扣是在需要做一笔分录是吗——是的
就是说这个月我付了款就做一笔，借:管理费用-办公费 贷:库存现金 然后下个月再增值税那里抵扣全额的时候就是，借:应交税费-增值税 贷:管理费用-办公室？需要写红字吗！——管理费用可以用借方红字

仙女妹妹🌸 追问

2020-05-17 16:18

我这个月可以一起做2笔分录吗？

仙女妹妹🌸 追问

2020-05-17 16:19

然后下个月再增值税报税里面直接这样写就好了是吧

立红老师 解答

2020-05-17 16:27

你好，这个月如果不抵扣，只做第一笔分录，下个月抵扣再做第二笔分录

仙女妹妹🌸 追问

2020-05-17 16:28

这样的话 下个月的增值税会不会不平呀

立红老师 解答

2020-05-17 16:31

你好，这个是直接抵减应交的增值税金额，不会不平的

仙女妹妹🌸 追问

2020-05-17 16:33

好的谢谢

仙女妹妹🌸 追问

2020-05-17 16:33

我下个月做增值税的时候是怎么这样填吗？

立红老师 解答

2020-05-17 16:34

你好，下个月如果抵了，本期实际抵减额也是280，然后期末余额是0

仙女妹妹🌸 追问

2020-05-17 16:36

那就是填本期发生额，本期实际抵扣税额就可以了吗

立红老师 解答

2020-05-17 16:37

你好，就是填2、3、4列就可以

仙女妹妹🌸 追问

2020-05-17 16:38

好的 谢谢老师

立红老师 解答

2020-05-17 16:42

不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。