初学者，对于此题，请问企业所得税季度预缴纳税A类申报表中的那个第1行营业收入的＂本年累计金额＂是填85372371还是79212813？详细题干见后发的两张图。

合适的白昼 追问

2020-05-16 20:52

好的，先谢谢老师。若该申报表的税款所属期是2019年4月1日到2019年6月30日，我于7月9日进行第二季度的纳税申报的话，那本年累计金额是不是1到6月的合计数，即用第1季度利润表营业收入的本期金额＂44718861＂加第2季度利润表营业收入的本期金额＂40653510＂等于8537237元？

合适的白昼 追问

2020-05-16 20:54

合适的白昼 追问

2020-05-16 20:55

之前没讲明白税款所属期，可能让老师误以为是第1季度了

黎老师 解答

2020-05-16 21:20

你好，就是这样计算。