老师，请问企业所得税汇算清缴时有个职工薪酬支出及纳税调整明细表需要填吗，我第一次报，所以不太明白哪些必须要填，哪些可以不填，我们公司是小规模，去年8月份才成立的

于琼 追问

2020-05-16 15:45

老师，我通过风险扫描之后有这个提示，麻烦您看下哪里有问题

QQ老师 解答

2020-05-16 15:49

你好，你们有收入，但是没有工资发生吗？

于琼 追问

2020-05-16 15:52

工资有发生啊，需要在哪个报表填呢，我之前问的那个表不是说不用填吗

于琼 追问

2020-05-16 16:03

老师，请问是这个表要填吗

QQ老师 解答

2020-05-16 21:17

你好，前面说的是不用调整，不是不用填。如果不存在税会差异的话，你的账面金额和你的税务金额是一样的。