我汇算清缴的时候发现一种情况，就是第一季度盈利并缴纳了企业所得税2500元。之后都是亏损所以企业整年度都是亏损。在年报表A类中应补退税为_2500元。这种情况怎么处理？需不需要调账

风趣的服饰 追问

2020-05-15 13:15

我是按你所说这样调为不退调很多次还是没有天调成0

maize老师 解答

2020-05-15 13:18

调整2500/5%调为不退税 要是没有弥补亏损话，

风趣的服饰 追问

2020-05-15 13:51

就是不填写弥补以前年度亏损这个表吗？还是弥补亏损数额为零？

maize老师 解答

2020-05-15 13:52

你去看弥补亏损表有数据吗，有需要再加回弥补亏损，才可以调为0，要不你这个先弥补亏损还会是负数，

maize老师 解答

2020-05-15 13:52

要是亏损太多，你不想把亏损都调没有了，那这个去税局申请抵减后面需要交企业所得税吧

风趣的服饰 追问

2020-05-15 14:01

怎么还要交税？

风趣的服饰 追问

2020-05-15 14:01

又不是少交税款

maize老师 解答

2020-05-15 14:11

你这个不是负数吗，应补退税为-2500元。你这个不是要调为0 吗 没有说你需要交税啊 我的意思是这个负数，要不就申请退税，你也可以申请抵减后面年度需要交企业所得税

风趣的服饰 追问

2020-05-15 14:24

哦，原来如此，辛苦啦

maize老师 解答

2020-05-15 14:27

好的，我先回复别的学员了