中途接手一家小公司，要出资产负债表，以前这家公司没出过资产负债表，我查了以前的账，其他的科目余额都有，本年利润没有，怎么弄？本年利润期初数据这里要不要填？

热情的柠檬 追问

2020-05-15 09:53

没有做到利润分配，但是三个投资者都有过每人20万的分红，这20万*3人=60万的数据在利润分配科目的借方，这60万要列入资产负债表的吧？

暖暖老师 解答

2020-05-15 09:55

是直接分配了，从什么科目转到利润分配科目

热情的柠檬 追问

2020-05-15 10:00

凭证是，利润分配借方，银行存款贷方，这样直接入账的

暖暖老师 解答

2020-05-15 10:00

没有代扣代缴个税有额没有计提分录

热情的柠檬 追问

2020-05-15 10:01

没有

热情的柠檬 追问

2020-05-15 10:01

这个公司没有税方面的账

暖暖老师 解答

2020-05-15 10:02

其实是不完整的，你可以自己根据情况补上

热情的柠檬 追问

2020-05-15 10:03

那我现在做资产负债表前的试算平衡，利润分配要不要填入这60万呢？

暖暖老师 解答

2020-05-15 10:06

需要写上的这个数字

热情的柠檬 追问

2020-05-15 10:07

我现在在做试算平衡，借方比贷方多30多万，怎么找平？都是查的账上的数字

暖暖老师 解答

2020-05-15 10:10

那你做一个分录补上就可以

热情的柠檬 追问

2020-05-15 10:11

怎么补？去哪个科目合适？

暖暖老师 解答

2020-05-15 10:12

应付股利就可以的这个

热情的柠檬 追问

2020-05-15 10:13

不对，60万我填入了以后，试算平衡表，借方还比贷方多30多万，怎么调整？

暖暖老师 解答

2020-05-15 10:15

那我就这样说不清了你描述的

热情的柠檬 追问

2020-05-15 10:17

您说的这个凭证我应该怎么做呢？能详细告诉我会计分录吗

暖暖老师 解答

2020-05-15 10:26

先计提借利润分配贷应付股利
发放时
借应付股利贷银行存款