2018年的资产负债表填写与账务不同：累计折旧多的部分，填写去了无形资产，然后2019年年报的年初数据，自动带过来是无形资产，手动修改有可以吗，不更正申报2018年的，这个累计折旧是超过了固定资产原值的

禾苗 追问

2020-05-14 13:20

是，就是把累计折旧多的部分放到了无形资产，但是账里面是有两个累计折旧，没有无形资产

郭老师 解答

2020-05-14 13:21

你有累计摊销的吗

禾苗 追问

2020-05-14 13:24

没有

禾苗 追问

2020-05-14 13:25

2016年开始折旧，2016年一个科目：累计折旧，2017年一个科目：累计折旧。但是没有固定资产，在2018年12月入一个固定资产

郭老师 解答

2020-05-14 13:25

那你平时摊销无形资产都是用哪个科目？

禾苗 追问

2020-05-14 14:01

账上没有无线资产，也没有累计摊销

郭老师 解答

2020-05-14 14:06

自带过来的无形资产，这个是什么？

禾苗 追问

2020-05-14 14:08

就是累计折旧来的

郭老师 解答

2020-05-14 14:10

应该是固定资产结果出来无形资产？

禾苗 追问

2020-05-14 14:14

老师，是这样子的，账上没有固定资产也没有无形资产，但是在2016年10开始有累计折旧科目，2017年又有另一个累计折旧的科目，到2018年12月有一个固定资产，就是填写财务报表的时候，2018年的累计折旧填写到无形资产里面去了，

郭老师 解答

2020-05-14 14:17

你这个是软件自动结转下来的吗
是的话修改
你修改得看下原因

禾苗 追问

2020-05-14 14:26

老师，我说的自动结转下来是因为，我现在在报2019年的财务年报，所以年初数自动结转下来，就是之前2018年的财务年报报的这样子

郭老师 解答

2020-05-14 14:30

那你18年申报的就有错误吧

禾苗 追问

2020-05-14 18:09

是啊，18年的错误了，所以自动带出18年错误的申报

禾苗 追问

2020-05-14 18:10

我就想问18年的不更正，然后，我手动更正一下这个年初数，可行不

郭老师 解答

2020-05-14 18:12

可以
但是你申报的怎么做

禾苗 追问

2020-05-14 18:14

老师，我就是说在申报的财务报表里面手动修改一下之前申报的18年的初，就是年初数

郭老师 解答

2020-05-14 18:21

你18年的还能修改吗
能的话就修改

禾苗 追问

2020-05-14 18:28

老师，18年的，修改了，但是那个固定资产净额还是负的，账上就是负的了，这样子，是不是要先修改2017年的帐，再更正报表呢？2017年就错了

郭老师 解答

2020-05-14 18:30

你好
是的
账上有错误的修改账
报表跟着变更