送心意

立红老师

职称中级会计师,税务师

2020-05-14 11:02

你好,一般纳税人收到普票是不能做进项抵扣的。

fay 追问

2020-05-14 11:07

收购的是农产品

立红老师 解答

2020-05-14 11:08

你好,如果是免税的农产品,可以计算进项税额抵扣。
借,原材料等  发票价款*(1-抵扣率)
借,应交税费——应增进    发票价款*抵扣率
贷,银行存款

fay 追问

2020-05-14 11:14

老师,可是税务不让一次抵扣,因为是分次分月销售的,每次只让根据销售额抵扣进项税,我的账该怎么做?

fay 追问

2020-05-14 11:16

纳税申报系统不能,一次申报这么多的进项税

立红老师 解答

2020-05-14 11:31

你好,如是是这样,每月抵扣的金额
全部进项/全部销售额*当月的销售额

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相关问题讨论
进项税额可以认证形成留抵税额
2021-08-16 07:24:30
你好,进项转出就可以,如果你已经勾选了,如果没有勾选的话,再勾选平台里面选择不抵扣勾选。
2021-08-11 10:37:26
这个15% ,生活服务,你们不享受免税话,进项税额是按15% 加计抵减
2020-12-03 11:08:49
你好,是属于视同销售的,确认销项税额,购入时如果取得专票,可以抵扣
2020-04-26 12:48:11
1、企业取得劳保用品进项发票,可以按规定抵扣进项税额。
2020-03-19 14:56:36
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