请问 企业所得税汇缴清算里的利润表 这个上年金额填的是哪个数字？

ellenwzz 追问

2020-05-14 10:53

就是我按18年12月的数据填入就可以是吗？

小刘老师 解答

2020-05-14 10:59

是18年12月的累计数，不是18年12月的当月数

ellenwzz 追问

2020-05-14 11:12

好的 ～ 那请问老师  企业基础信息表里 这个资产总额怎么填？

小刘老师 解答

2020-05-14 11:24

4个季度的平均值，每个季度是期初加期末除以2

ellenwzz 追问

2020-05-14 11:30

请问是这样吗？然后以此类推？2019年1季度平均值＝（2018年12月期末值＋2019年3月期末值）÷2
2019年2季度平均值＝（2019年3月期末值＋2019年6月期末值）÷2

小刘老师 解答

2020-05-14 11:35

你好！是的。然后把4个月加起来再除以4.

ellenwzz 追问

2020-05-14 12:16

那这个资产总额取值是 资产负债表上的期末余额的资产总计哈？

小刘老师 解答

2020-05-14 13:43

是的，期末余额总计。