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马老师

职称： 初级会计师,税务师,中级会计师

2020-05-14 10:39

汇算清缴和所得税没有关系 他是跟你利润总额做调整

123 追问

2020-05-14 10:40

我知道，我的意思是调整了以前年度损益调整，汇算清缴不用当年调整吗？

马老师 解答

2020-05-14 10:50

那就在105000表里 最下面其他里调增金额栏次填写

123 追问

2020-05-14 10:52

那如果是以前年度损益调整，冲了前期的费用，可以调减的呢

马老师 解答

2020-05-14 10:55

冲减了费用也是调整应纳税所得额

123 追问

2020-05-14 10:56

那这个部分退回企业所得税以前年度损益调整，填在105000表里，税收金额跟账载金额分别怎么填呢

马老师 解答

2020-05-14 10:57

税收金额 账载金额不能填写把 直接填的是调增或者调减的

123 追问

2020-05-14 11:04

直接填调整调减，管理员会不会看不懂是啥意思

马老师 解答

2020-05-14 11:18

看不懂了你给解释一下就清楚了 你自己根本本上也记下 万一时间长了你自己也记不起来了

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相关问题讨论
汇算清缴和所得税没有关系 他是跟你利润总额做调整
2020-05-14 10:39:12
您好，如果做分录借；银行存款，贷；以前年度损益调整，就不会反映到损益表上的，如果做分录，借；银行存款，借；所得税，负数，就反映到损益表的所得税项目上。
2019-10-12 23:12:07
收到以前年度退回的企业所得税，如果以前没做账务调整，执行企业会计准则的，则： 借：银行存款 贷：应交税费---应交所得税 借：应交税费---应交所得税 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配---未分配利润
2020-07-17 10:32:12
你好 是退回来了所得税往年的吗？ 借应交税费-应交企业所得税贷未分配利润 借银行存款 应交税费-应交企业所得税
2019-09-02 11:46:15
你好，2017奶奶的税退回来做以前年度损益调整，2017年的退税跟2020年是不相关的
2021-05-18 16:27:57
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