老师，转账给总公司的投资款，怎么做分录呀？

茜茜2019 追问

2020-05-14 06:50

是的，投资总公司，长投后期要做处理了吗？

茜茜2019 追问

2020-05-14 06:53

长投下面要设置二级子科目吗？

王晓老师 解答

2020-05-14 07:05

你好，占股比例是多少呢

茜茜2019 追问

2020-05-14 07:09

占股50%

王晓老师 解答

2020-05-14 07:12

整50%吗？那自己说了不算吧，没办法控制总公司吧。
这样的话
借长期股权投资-成本
贷银行存款
后期要根据总公司的利润金额调整
借长期股权投资-损益调整
贷投资收益

茜茜2019 追问

2020-05-14 07:15

好的，这个我还要问一下老板了，那请问老师，如果能够控制总公司，后期如何调整呢？

王晓老师 解答

2020-05-14 07:17

你好，如果能够控制，原始投资分录一样，后期不用根据总公司的利润调整，只有总公司宣告分配股利时
借应收股利
贷投资收益
后期只有这一笔分录，其余的不用调整

茜茜2019 追问

2020-05-14 07:18

好的/:ok 谢谢老师！

王晓老师 解答

2020-05-14 07:19

不客气
满意请五星好评，谢谢