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何江何老师

职称： 中级会计师,高级会计师,税务师

2020-05-13 17:02

你好同学，这个是没有的那里主要是在费用报表里，同学，你抽空学一下我们的课程吧

开飞机的贝塔 追问

2020-05-13 17:08

不是，因为是小型微利企业，所以没有期间损益明细表那张可以报，而19年又补缴了1个员工18年的社保费用，19年是按照以前年度损益调整调整，那这样不用汇算的时候调整吗

何江何老师 解答

2020-05-13 17:09

你好同学
是的不用汇算调整

开飞机的贝塔 追问

2020-05-13 17:11

为什么呢？因为18年忘记给该名员工缴交社保，19年补缴，如果按照权责发生制，应该是当月计提费用，当时因为是跨年了，所以用以前年度损益调整科目，这样不调整不影响吗

何江何老师 解答

2020-05-13 17:12

这样不调整不影响没事

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