请问老师，汇算清缴以后缴纳的企业所得税，分录借税金及附加企业所得税，贷银行存款 对吗？

静 追问

2020-05-13 12:44

摘要应该怎么写呢

答疑苏老师 解答

2020-05-13 12:44

你好 就写补交企业所得税就可以了。

静 追问

2020-05-13 12:45

需要做三笔分录吗，做一个可以 吗

答疑苏老师 解答

2020-05-13 12:46

你好  是的  做三笔分录。

静 追问

2020-05-13 12:50

第三笔的分录是结转，快账软件可以自动结转吗，还是需要手动结转

答疑苏老师 解答

2020-05-13 12:52

你好 需要手动结转的。

静 追问

2020-05-13 12:54

快账软件里没有以前年度损益调整科目

答疑苏老师 解答

2020-05-13 12:55

你好 那你用的小企业会计准则的话，就是 借 利润分配-未分配利润  贷 应交税费-应交企业所得税  借 应交税费-应交企业所得税  贷 银行存款

静 追问

2020-05-13 12:59

两笔分录可以做在一个凭证号里吗

答疑苏老师 解答

2020-05-13 13:01

你好 是的 可以做在一个凭证号里。

静 追问

2020-05-13 13:02

这样做的话还需要手动结转吗

答疑苏老师 解答

2020-05-13 13:06

你好 这个分录再不用结转了。