我问一下，为何我和前面的会计做的账数据都不一样呢

Mszhang 追问

2020-05-13 12:39

应收账款   预付账款   其他应收款

张艳老师 解答

2020-05-13 12:43

这样的话，就要通过查看科目余额表，逐个科目查找余额了，而且您列举的这几个科目，会涉及科目重分类，要考虑这个点的。

Mszhang 追问

2020-05-13 12:50

问题是前三个月的旧的科目余额表我没有，

张艳老师 解答

2020-05-13 12:53

那就核对之前的报表和当期的发生额，做计算，看看数据不一致的对方是哪里出现差错。

Mszhang 追问

2020-05-13 13:11

我只有我自己做的科目余额表

张艳老师 解答

2020-05-13 13:16

您如果确认您自己做的科目余额表正确的话，那就不用和之前的会计的数字做比较了吗？既然数字有差异，就说明有一方数字可能有问题。

Mszhang 追问

2020-05-13 14:47

这个科目代对这呢吗？

张艳老师 解答

2020-05-13 14:49

您这个不是科目余额表，不足以判断哪个数字是正确的。
您要统计一下之前的发生额，看累计发生额和期初/期末余额是否正确，才好找到差异在哪里？

Mszhang 追问

2020-05-13 14:52

我的意思是这个分录做对吗？

张艳老师 解答

2020-05-13 14:58

您能把分录给上传一下吗？这个图片中的分录看不好。抱歉

Mszhang 追问

2020-05-13 15:02

：借 管理费用25668
贷 其他应付款 -个人 -陈贻林28700
借应付职工薪酬28700
其他应收款3032
贷 应付职工薪酬28700 以前的会计的意思就是把钱给老板后，老板个人发的工资，然后进到了管理费用里

张艳老师 解答

2020-05-13 15:07

这个分录也不对啊？
借 管理费用25668
贷 其他应付款 -个人 -陈贻林28700----这个分录表示什么意思？

借应付职工薪酬28700
其他应收款3032
贷 应付职工薪酬28700 --这个分录的数字都不平衡？

Mszhang 追问

2020-05-13 15:09

她把这个整个就揉到一起了，揉到一起是对的

Mszhang 追问

2020-05-13 15:10

不是，她把这个分录揉到一起了，揉到一起是平衡的   她的意思是这个分录老板发的工资，然后呢进的管理费用

张艳老师 解答

2020-05-13 15:11

抱歉，真的看不懂。最起码数字直接的关系就不平衡嘛。

Mszhang 追问

2020-05-13 15:18

借其他应付款  陈贻林  28700
贷应付职工薪酬 28700
借管理费用25668
贷其他应收款3130.62
    应付职工薪酬28798.62   这个对吗？

张艳老师 解答

2020-05-13 15:22

这个也不对，老师给您一个工资社保的整体分录吧，好吗？哪里有疑问，我们再交流
计提工资和社保时(公积金参照社保)
借：管理费用等--工资/社保（公司负担部分的社保）
   贷：应付职工薪酬--工资/社保
实际发放工资时
借：应付职工薪酬--工资
      贷：其他应付款--社保（个人负担部分的社保）
             应交税费--应交个人所得税
             银行存款
 缴纳社保时
借：应付职工薪酬--社保
        其他应付款--社保（个人负担部分的社保）
        贷：银行存款
缴纳个人所得税时
借：应交税费--应交个人所得税
       贷：银行存款

Mszhang 追问

2020-05-13 15:23

好的，知道了

张艳老师 解答

2020-05-13 15:24

如果您对老师的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有相关疑问，欢迎您继续提问。

Mszhang 追问

2020-05-13 15:53

老师先前会计做的账有问题，我不管了行吗

张艳老师 解答

2020-05-13 15:56

这个建议您要重新理顺一下，毕竟以后的工作由您处理。到时也会麻烦。