老师，我是刚刚提问你那个，意思是我其他都算对，收入2600万➖当初花2500万买的口罩➖印花税➖所得税加要退的免抵退税额就等于老板要赚的钱对吧

???? 追问

2020-05-12 21:28

好，谢谢老师，耐心回答

郭老师 解答

2020-05-12 21:31

不用客气的，应该的

???? 追问

2020-05-12 21:42

老师还有问题，开了出口收入，会显示在主表的第7栏，销项税额还是会显示第11栏？开的时候是免税，主表还会显示出来税额？我是这么理解的，当初我们从供应商买来的货交税了，这部分，税务局是可以退税的，增值税还是0，主表销项税也是0，就是我们当初从别人那里取得进项交了税，所以现在国家可以退税给你

???? 追问

2020-05-12 21:43

我随便发个别的公司主表看看

???? 追问

2020-05-12 21:55

我收入2600万是出口收入，免税，那录凭证分录是借：应收账款2600万，贷：主营业务收入2600万，要转为不含税，需要列出销项税额吗

郭老师 解答

2020-05-12 21:55

销售额在第九栏
税额没有

???? 追问

2020-05-12 21:56

跟生产行业不同，生产企业在第七栏

郭老师 解答

2020-05-12 22:01

对的，在第七栏里面的

???? 追问

2020-05-12 22:03

意思是跟生产企业一样？还有出口企业，还要交关税是不是，这个关税，怎么交

郭老师 解答

2020-05-12 23:11

不一样，外贸在免税销售额
不交

郭老师 解答

2020-05-12 23:11

不一样，外贸在免税销售额
不交

???? 追问

2020-05-12 23:44

好，明白了

郭老师 解答

2020-05-12 23:59

不用客气的，早休息