老师我们公司法人借款10万跟我们自己公司。没有借款审批单。钱直接通过网银转账打到法人账户。只有一张银行业务回单。可以入账吗？

美丽而峰华 追问

2020-05-12 19:39

没有呢？

紫藤老师 解答

2020-05-12 19:39

银行业务回单可以入账，你备注，借款

美丽而峰华 追问

2020-05-12 19:40

那法人借款跟公司那谁签字同意呢如果写一张借款审批单

紫藤老师 解答

2020-05-12 19:41

可以是财务经理或其他经理签字。你也可以做个借款协议

美丽而峰华 追问

2020-05-12 19:43

那还有一个打给公司员工个人账户的钱也就一张银行付款的业务回单。其他什么都没有。也可以正常入账吗？回单上摘要写的是货款，或是其他或是借款。做账时我们会计说做提现。这样对吗

紫藤老师 解答

2020-05-12 19:43

你好，也是可以的，在回单备注一下事由

美丽而峰华 追问

2020-05-12 19:46

做账分录是：摘要写的是：提现
借：库存现金
贷：银行存款
银行回单上写的是货款！这样做分录匹配吗？其实钱是打给员工的业务提成

紫藤老师 解答

2020-05-12 19:46

钱是打给员工的业务提成
借 销售费用  贷 银行存款

美丽而峰华 追问

2020-05-12 19:48

但是会计说做提现这是为什么？做了提现库存现金虚增了其实钱是给了员工。会计为啥要这样做呢

美丽而峰华 追问

2020-05-12 19:49

提成也是算工资薪金的一部分吧？他是不是要回避个税和企业所得税

紫藤老师 解答

2020-05-12 19:49

我觉得提现这样做不对

美丽而峰华 追问

2020-05-12 19:52

我也觉得不对，但是会计非要这样做，开始他还不跟我说打款的缘由最后我才知道。我觉得分录这样做不对。所以就请叫一下老师。那按正确的分录我们如何去做呢。业务就是发给员工提成9000通过银行转账给员工

紫藤老师 解答

2020-05-12 19:53

借 销售费用 贷 银行存款

美丽而峰华 追问

2020-05-12 19:54

那就是我们的成本对吧提成不记在应付职工薪酬下吗

紫藤老师 解答

2020-05-12 19:55

提成不记在应付职工薪酬下

美丽而峰华 追问

2020-05-12 19:57

哦好的。我们付给记账公司服务费1000元。记账公司给我们一张还有财务专用彰的收据给我们，我们那收据入账可以吗。我们是现金付款给对方。没有付款申请书

紫藤老师 解答

2020-05-12 19:58

付给记账公司服务费1000元，需要开发票

美丽而峰华 追问

2020-05-12 19:59

对方不给开票就给一张收据。会计说做借：管理费用~服务费
贷：库存现金
我们是小规模纳税人

紫藤老师 解答

2020-05-12 20:00

是的  借：管理费用~服务费
贷：库存现金