老师，我2018.8月接手前会计的工作，我根据她给的2018.8月明细账录入系统期初有没有问题？我现在发现在18年的明细表里，有一家客户的应收账款是没有的。即使这家单位业务发生在2016年，但是她给我的2018年应收账款明细表是不是也应该体现这家单位的明细？我这样理解对吗？

Diana 追问

2020-05-12 10:39

那现在就是这家公司的应收账款信息没有在账里面，我应该怎么调整呀？还有就是我如何核对这些账对不对？

朴老师 解答

2020-05-12 10:53

用利润分配来调整进去

Diana 追问

2020-05-12 11:00

请教老师怎么操作。这家单位还有发票未来，但是账里面没有体现。另外我如果增加进去了，我不知道怎么查账有没有错误。

朴老师 解答

2020-05-12 11:12

借应收账款贷利润分配

Diana 追问

2020-05-12 13:12

那我开票又怎么做账？不需要去反结账，重新录入期初数对吗

朴老师 解答

2020-05-12 13:18

你之前计入应收款没有开票吗

Diana 追问

2020-05-12 13:26

是前会计转给我的时候没有这家公司的应收账款信息，就是根本没有体现这家公司。昨天业务员来说有家公司没有开票，我系统里一直找不到。然后银行台账是有的，我去翻16年才的应收账款明细是有这家明细的。但前会计给我的18年应收账款没有这家单位的信息

Diana 追问

2020-05-12 13:26

老师，不知道你看得懂不，有点复杂

朴老师 解答

2020-05-12 13:40

之前的账里有收到钱吗

Diana 追问

2020-05-12 13:46

有收到钱，就是2016年的帐里面是有这笔款，应收账款明细也有这家信息。但是2018年之前会计给我的应收明细账是没有这家单位的信息，而我是根据18年明细来录的，而且跟前会计的应收余额能对上，我就没有管其他帐是不是平的。现在才发现应收账款没有这家单位的信息。我要从哪里下手明细账哪里错了？

朴老师 解答

2020-05-12 13:52

那这个冲了就可以了，你要是开票就要把之前的红冲了，然后开票再做账

Diana 追问

2020-05-12 13:56

1.老师，我怎么冲啊？我应该账款没有这家公司信息。是说把之前收款的那笔分录删除吗？2.我不知道他16年分录是做，但是在18年应收明细里面没有，那这里问题出在那里，我要怎么去处理？麻烦老师分2点解答。

朴老师 解答

2020-05-12 14:01

１用的什么会计准则呢？
２.在收到钱的时候做一个往来就行了

Diana 追问

2020-05-12 14:04

就是小企业会计准则，他之前就做了一笔，借银存，贷应收，你意思是我这笔要冲掉吗

朴老师 解答

2020-05-12 14:12

嗯，然后再按照开的发票来做