老师，我公司是去年新设立的，费用都一次性进入管理费用开办费，这个在汇算清缴的时候要怎么填。要调整吗

义气的小土豆 追问

2020-05-12 10:24

都有发票，还有什么是不能扣除的吗

郭老师 解答

2020-05-12 10:29

招待费和福利费有扣除比例

义气的小土豆 追问

2020-05-12 10:31

这个在筹建期也要分离出来吗

郭老师 解答

2020-05-12 10:34

你好，是的
需要的
还有宣传费

义气的小土豆 追问

2020-05-12 10:35

这个要在哪里调整，我凭证都是直接进了管理费用，没有写三级科目

郭老师 解答

2020-05-12 10:37

需要分出来，招待费的在纳税调整明细表里面的

义气的小土豆 追问

2020-05-12 11:08

有一个递延所得税税下面有开办费，那边要填吗，

郭老师 解答

2020-05-12 11:11

截图看一下哪个报表？

义气的小土豆 追问

2020-05-12 11:31

郭老师 解答

2020-05-12 11:33

做到了，管理费用开办费，不是吗？

郭老师 解答

2020-05-12 11:33

上面这个是长期待摊费用的。

义气的小土豆 追问

2020-05-12 11:34

对，那这个就是不用管吗

郭老师 解答

2020-05-12 11:37

你好是的，不需要填写。

义气的小土豆 追问

2020-05-12 11:38

老师，还有个是我这边还有另一家公司去年汇算清缴招待费这些没有调整，今年还是不调整吗，还是要和开办费分开，把百分之四十调曾

郭老师 解答

2020-05-12 11:40

需要调整的
筹建期期间按60%抵扣，

义气的小土豆 追问

2020-05-12 11:46

账载金额填全部，税收金额填百分之四十吗载

义气的小土豆 追问

2020-05-12 11:46

郭老师 解答

2020-05-12 11:47

你好
填写60%的

义气的小土豆 追问

2020-05-12 11:52

利润表里开办费和招待费同为二级科目，利润表都是在开办费里，这个也要改吗

郭老师 解答

2020-05-12 11:56

需要
招待费用扣除比例的。