老师，2020年收到的餐票，油票等可以做到2019年去吗，把它当做是别人之前欠的发票，这样企业所得税汇算清缴就可以多一点费用

陈晓 追问

2020-05-12 09:21

不是，业务时间是2020年的，但是可以当做是餐费加邮费等可以不能当做是别人2019年欠票的来处理吗，

郭老师 解答

2020-05-12 09:24

之前你做了分录吗？

陈晓 追问

2020-05-12 09:28

之前没有做分录，但是可以反结账回去重新加上去呀

郭老师 解答

2020-05-12 09:31

那你的财务报表也得修改。

陈晓 追问

2020-05-12 09:39

财务报表也是要做年报的呀

郭老师 解答

2020-05-12 09:43

是的
你得和第四季一致吧

陈晓 追问

2020-05-12 09:45

一定要一致吗，那暂估成本后面又回不了发票，那不是不一样了？

郭老师 解答

2020-05-12 09:47

暂估的这种有实际业务的可以不用管，没有实际业务的，你红冲在今年用以前年度损益调整做。