公司要验资，验完转走，怎么做账务处理

香菇凉 追问

2020-05-12 08:45

其他我应收款意思是老板借公司钱吗？

邹老师 解答

2020-05-12 08:47

你好，验完转走是需要按股东向单位借款处理的

香菇凉 追问

2020-05-12 08:59

那这个其他应收款一直挂着有风险吗？

邹老师 解答

2020-05-12 09:01

你好，其他应收款长期挂账，是有风险的，可能认为是对个人的分红，有缴纳个人所得税的风险

香菇凉 追问

2020-05-12 09:02

那这种验资一般怎么处理呢？

邹老师 解答

2020-05-12 09:04

你好，股东出资之后找事务所验资，出具验资报告
正常来说这个验资款是不得随意转到个人账户的

香菇凉 追问

2020-05-12 09:17

老师，公司成立两年了，之前一直没有做实缴，然后没有做备用金，费用报销要么从公户支付要么做老板代垫款，现在账上显示其他应付款300万了……这个要怎么处理呀？

邹老师 解答

2020-05-12 09:26

你好，如果单位账面有资金，就把其他应付款慢慢偿还了

香菇凉 追问

2020-05-12 09:33

我们这样不设备用金是不是不可行，因为总有费用产生，其他应付款就一直有数

香菇凉 追问

2020-05-12 09:33

我们可以把这些其他应付款转成实收资本吗？

邹老师 解答

2020-05-12 09:37

你好，没有规定必须设置备用金科目的  
如果经过股东统一，其他应付款是可以转为实收资本核算的

香菇凉 追问

2020-05-12 09:51

那这样实缴日期怎么写，就按其他应付款转入实收资本的日期吗？

香菇凉 追问

2020-05-12 09:51

这个如果要出验资报告会不会很麻烦

邹老师 解答

2020-05-12 09:51

你好，实缴日期就按其他应付款转入实收资本的日期确定

香菇凉 追问

2020-05-12 09:53

这个如果要出验资报告会不会很麻烦

邹老师 解答

2020-05-12 09:56

你好，不麻烦，提供相关资料找事务所出具就是了

香菇凉 追问

2020-05-12 09:57

因为又其他应付款转入的实收资本，提供凭证、明细账吗？

邹老师 解答

2020-05-12 09:57

你好，需要提供相应的凭证，账簿，股东会决议文件的

香菇凉 追问

2020-05-12 10:00

明白了，谢谢老师！

邹老师 解答

2020-05-12 10:04

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢