小规模纳税人，4月份缴纳增值税及附加税，如何做分录

会计小白_ph533158 追问

2020-05-11 15:22

系统直接减半征收了，还需要记营业外收入？

meizi老师 解答

2020-05-11 15:25

你好 是的  也得计入的

会计小白_ph533158 追问

2020-05-11 16:04

借应交税费-增值税-销项税 （金额）
   应交税费-城建税（未减免金额）
   应交税费-教育费附加（未减免金额）
    应交税费—地方教育附加（未减免金额）
   贷银行存款 
       营业外收入 减半部分的附加税计入营业外收入

meizi老师 解答

2020-05-11 16:13

你好 你小规模不应该有三级科目的      应该就在  应交税费-增值税核算的；   是的

会计小白_ph533158 追问

2020-05-11 16:14

有的

meizi老师 解答

2020-05-11 16:20

你们科目是按一般纳税人设置的 那你就这样做

会计小白_ph533158 追问

2020-05-11 16:21

没什么问题吧
因为这是金蝶系统设置的

meizi老师 解答

2020-05-11 16:24

嗯 可以的  你就按这个来做 没问题的